EVALUACIÓN DE INVERSIONES

DESCRIPCIÓN DEL FORMATO

 

Columna 001  CÓDIGO CONTABLE

Se indicará para cada inversión de acuerdo con la clasificación el código de la subcuenta respectiva del Plan Único de Cuentas correspondiente, la cual puede seleccionarse de la TABLA 2: CODIGOS CONTABLES INVERSIONES.

Tipo de dato:  Numérico

Longitud máxima y mínima de 6 caracteres.

 

Columna 002  NIT DEL EMISOR

Corresponde al Nit de la entidad donde se poseen las inversiones o quien expidió el titulo.

Tipo de dato:  Alfa numérico.

No se permite incluir ceros (0) a la izquierda.

 

Columna 003  NOMBRE DEL EMISOR

Se registrará el nombre de la entidad o emisor de la inversión.

Tipo de dato:  Alfabético.

Longitud máxima 30 caracteres.

 

Columna 004  CLASE DE TITULO

Corresponde a la clasificación: título de deuda o título participativo de acuerdo a lo establecido en el Capitulo I de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa 100 de 1995), expedida por la Superintendencia Financiera de Colombia. Se puede elegir esta opción de la TABLA 3: CLASE DE TITULO.

Tipo de dato:  Numérico.

Longitud mínima y máxima 1 carácter.

 

Columna 005  NUMERO DEL TITULO

Corresponde al número físico del titulo.

Tipo de dato:  Alfa numérico.

Longitud máxima 15 caracteres.

 

Columna 006  VALOR DE COMPRA

Se registrará el valor en pesos que se desembolsó para adquirir la inversión.

Tipo de dato:  Numérico con dos (2) decimales.

Signo decimal el punto (.)

Sin formato (no incluir signo pesos o coma para separación de miles).

 

Columna 007  PROVISION

Corresponde al valor provisionado por la Entidad como consecuencia de la evaluación del riesgo crediticio del emisor, para cubrir eventuales pérdidas de inversiones disponibles para la venta en títulos de deuda o en inversiones disponibles para la venta en títulos participativos. Exceptuando los títulos participativos que se valoran a precios de mercado, tales como los de alta y media bursatilidad. Para efectos de establecer el monto de las provisiones se deberán seguir las instrucciones previstas en el Capítulo I de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa 100 de 1995), expedida por la Superintendencia Financiera de Colombia.

Tipo de dato:  Numérico con dos (2) decimales.

Signo decimal el punto (.)

Sin formato (no incluir signo pesos o coma para separación de miles).

 

Columna 008  TIPO DE TÍTULO

Se debe indicar si corresponde a certificados, títulos, bonos, aceptaciones, cedulas, papeles comerciales, acciones, cuotas, derechos en fondos, seleccionando de la TABLA 4: TIPO DE TÍTULO.

Tipo de dato:  Numérico.

Longitud mínima y máxima 1 carácter.

 

Columna 009  FECHA DE EMISIÓN

Se registrará la fecha de emisión del título.

Tipo de dato:  Fecha, formato dd/mm/aaaa, donde "d" es día, "m" es mes y "a" es año.

 

Columna 010  FECHA DE VENCIMIENTO

Se registrará la fecha de emisión del título. Debe ser mayor a la fecha de corte.

Tipo de dato:  Fecha, formato dd/mm/aaaa, donde "d" es día, "m" es mes y "a" es año.

 

Columna 011  VALOR NOMINAL

Se indicará Indicar el valor por el cual se emite el título y se encuentra consignado en el título físico.

Tipo de dato:  Numérico con dos (2) decimales.

Signo decimal el punto (.)

Sin formato (no incluir signo pesos o coma para separación de miles).

 

Columna 012  UNIDAD

Se identificará la unidad de valor en la que está expresado el título en su emisión, comúnmente pueden ser pesos, dólares, euros, unidades de valor real, el cual puede ser seleccionado de la TABLA 5: UNIDADES. No aplica para títulos participativos.

Tipo de dato:  Numérico.

Longitud mínima y máxima 1 carácter.

 

Columna 013  TIPO DE TASA DE INTERES

En este campo se registra el tipo de tasa utilizada en la emisión del título, si es de tasa fija se diligencia fija, si es variable se registra la tasa utilizada, las utilizadas comúnmente son: DTF, IPC, UVR, TBS, etc., el listado de tasas están disponibles en la TABLA 6: TIPOS DE TASA DE INTERES. No aplica para títulos participativos.

Tipo de dato:  Numérico.

Longitud mínima 1 carácter y máxima 6 caracteres.

 

Columna 014  TASA FIJA O PUNTOS

Para el caso de títulos con tasa fija se registra el valor facial de la tasa, para el caso de títulos con tasa variable se diligencian los puntos adicionales que han sido pactados. No aplica para títulos participativos. Tipo de dato:  Numérico con dos (2) decimales.

Signo decimal el punto (.)

Sin formato (no incluir signo porcentaje %).

Longitud máxima: 4 enteros 2 decimales. (9999.99).

 

Columna 015  VALOR DE COMPRA DE LA UNIDAD

Este campo aplica para inversiones en fondos fiduciarios o en fondos de inversión y se diligencia con el valor de la unidad del fondo en el momento de su constitución. No aplica para acciones, cuotas o parte de interés.

Tipo de dato:  Numérico con dos (2) decimales.

Signo decimal el punto (.)

Sin formato (no incluir signo pesos o coma para separación de miles).

 

Columna 016  MODALIDAD DE PAGO

Se registrará la modalidad de pago de la tasa de interés: anticipada o vencida, la cual puede ser seleccionada de la TABLA 7: MODALIDAD DE PAGO.

Tipo de dato:  Numérico.

Longitud mínima y máxima 1 carácter.

 

Columna 017  PERIODICIDAD DE PAGO

Se registrará la frecuencia de pago de los intereses, expresada en días.

Tipo de dato:  Numérico.

Longitud máxima 10 caracteres.

 

Columna 018  FECHA DE COMPRA

Se debe indicar la fecha en la cual se compra la inversión, en caso de emisión primaria, corresponde a la fecha de emisión. Debe ser menor que la fecha del reporte de información.

Tipo de dato:  Fecha, formato dd/mm/aaaa, donde "d" es día, "m" es mes y "a" es año.

 

Columna 019  TASA DE COMPRA

Se debe indicar la tasa efectiva anual por la cual se compró el título. No aplica para títulos participativos. Tipo de dato:  Numérico con dos (2) decimales.

Signo decimal el punto (.)

Sin formato (no incluir signo porcentaje %).

Longitud máxima: 3 enteros 2 decimales. (999.99).

 

Columna 020  NUMERO DE ACCIONES O CUOTAS

Para los títulos participativos se debe diligenciar el número de acciones o cuotas o partes de interés social poseídas.

Tipo de dato:  Numérico.

Longitud máxima 10 caracteres.

 

Columna 021  FECHA DE VALORACIÓN

Se registra la fecha de corte del respectivo mes. Para el caso de los aportes permanentes o de las acciones que no registran información de bursatilidad, corresponde a la fecha en la cual fue certificado el valor intrínseco.

Tipo de dato:  Fecha, formato dd/mm/aaaa, donde "d" es día, "m" es mes y "a" es año.

 

Columna 022  VALOR ACTUAL

Corresponde al valor total en pesos resultante de realizar la valoración del título conforme a lo señalado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa 100 de 1995), expedida por la Superintendencia Financiera de Colombia.

Tipo de dato:  Numérico con dos (2) decimales.

Signo decimal el punto (.)

Sin formato (no incluir signo pesos o coma para separación de miles).

 

Columna 023  TASA DE VALORACIÓN

Se registrará la tasa utilizada o la resultante en el momento de realizar la valoración del título, expresada en términos efectivos anuales.

Tipo de dato:  Numérico con dos (2) decimales.

Signo decimal el punto (.)

Sin formato (no incluir signo porcentaje %).

Longitud máxima: 3 enteros 2 decimales. (999.99).

 

Columna 024  VALOR ACTUAL DE LA UNIDAD

Este campo aplica para inversiones en fondos fiduciarios o en fondos de inversión y se diligencia con el valor de la unidad en el momento de la valoración. No aplica para acciones, cuotas o parte de interés.

Tipo de dato:  Numérico con dos (2) decimales.

Signo decimal el punto (.)

Sin formato (no incluir signo pesos o coma para separación de miles).

 

Columna 025  UTILIDAD O PERDIDA POR VALORACIÓN

En este campo se registrará la variación en pesos por aumento o disminución del valor de la inversión como producto de la valoración de las inversiones conforme a los parámetros establecidos en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa 100 de 1995), expedida por la Superintendencia Financiera de Colombia.

Tipo de dato:  Numérico con dos (2) decimales.

Signo decimal el punto (.)

Sin formato (no incluir signo pesos o coma para separación de miles).

 

Generalidades

Validaciones

 

Listado de Formatos